股权重组:变动中的涅槃重生

作者简介

郭勤贵：律师，财经作者，金融、经济、商业与科技史研究者。先后获得北京大学法学院硕士(2005年) 、清华大学经管学院EMBA ( 2015年 ) ，国合耶鲁全球领导力项目EDP(2018年 ) ，曾访学于哈佛大学 ( 2017年 ) 与耶鲁大学 ( 2019年 ) ，执业于国浩、中伦、金杜及德恒等北京多家著名律师事务所 。 先后为数十家知名跨国公司、中央企业、大型金融机构、互联网科技公司提供专项法律或常法服务 ，曾担任数家中央部委、地方政府法律顾问。代理过数十起具有重大影响的诉讼仲裁案件，为十余起上市公司并购、重组、定向增发操作提供专项法律服务 。出版著作《互联网金融商业模式与架构》《 互联网金融原理与实务》《股权设计》《股权众筹》《互联网新商业模式》《大并购 》等。 目前执业于北京金融街某著名律师事务所，担任数家A股、港股上市公司独立董事 。 赵万宝：律师，获得北京大学法学院商法研究中心法律硕士学位。先后执业于通商、锦天 城等国内著名律师事务所。先后为十多家中央和地方国企、大型金融机构、上市公司、互 联网科技公司及非上市公司等提供境内或跨境IPO、配股、吸收合井、并购重组、债券 发行、资产证券化、混合所有制改革、员工持股计划的专项法律或常年法律顾问服务，以及为地方政府部门提供法律顾问服务。曾参著、协助统稿《新类型公司诉讼疑难问题研究》(北京大学出版社2009年出版)。目前执业于某著名律师事务所的深圳分所。

内容简介

企业发展的历史表明，伟大企业的成长往往是通过不断地迭代升级、技术变革、适应新市场管理、横向扩大市场份额、纵向延伸至整个产业链、供应链与价值链等内生方式进行，或是通过投资、兼并、收购，跨界发展等外延涉及股权重组的方式进行，亦有部分二者兼备的情形。因此，股权重组是实现资源在社会范围内高效配置的有效手段，也是公司自身实现发展壮大的重要途径和成长的阶梯。 本书内容涵盖股权重组的缘由，股权重组十六式，股权重组的具体流程，不同股权重组模式、各个阶段所涉及的一般性法律、财务、税务等实务和关键问题与风险防范措施，股权重组的财务、会计、税务事项和具体处理方式，股权重组实践中所涉及的国有企业、上市公司、新三板公司、外商投资企业的特殊性法律事项。 本书为公司经营者们展现了股权重组广阔的画面与清晰的路径，能够为公司股权重组提供些许指导与参考，具有以下的特点： 1.拥有公司经营发展和成长的战略高度。从创立、发展、成熟到衰退甚至死亡，几乎是所有公司的宿命。伟大的公司或企业之所以伟大，其不同之处在于通过创新、变革、转型、并购、重组、投资等在成熟期和衰退期之间及时调整，因此，公司股权重组不可或缺。公司或企业应当积极主动地、适宜地选择正确的股权重组模式，为成长助力，寻找增长的第二条曲线。 2.包含多层次、多角度的广度。股权重组涉及诸多复杂问题，既有法律问题，也有财务问题，甚至管理问题，抑或企业发展战略问题。当事人各方除了依靠自身判断决策外，需要考虑股权重组的合法合规和规范化问题。本书对股权重组每个阶段，股权转让、新设投资、增资、合并、分立、破产重整等不同股权重组模式下的一般性、特殊性事项的法律问题和风险防范，以及股权重组合同效力、股东意思自治和债权人保护，进行了多层次、多角度的分析和探讨。 3.具备务实的深度。除股权重组的一般性法律、财务、税务等实务和关键问题与风险防范措施外，就国有企业、上市公司、新三板公司、外商投资企业股权重组所涉及的特殊性法律事项予以分析和阐述，令人获益匪浅。 本书通俗易懂，将理论和现实相结合，适合公司或企业、管理人员、实务工作者等阅读，提供股权重组的经验总结和借鉴，有利于帮助大家能够在股权重组实践中识别或知悉潜在的法律风险，做好风险防范和解决措施，顺利完成公司股权重组，提升公司价值。