反洗钱

作者简介

美国企业合规专家，专门从事反金融犯罪合规，包括反洗钱、反腐败和经济制裁。

内容简介

推荐序 揭露洗钱黑幕，构建廉洁社会 作为一名长期研究洗钱与反洗钱的学者，我很荣幸能为这本由美国合规专家奥拉·塔克博士撰写、丁灿先生翻译的《反洗钱》作序。通读此书，我深感这是近年来反洗钱领域的一本佳作，其价值不仅在于对洗钱犯罪的深入剖析，更在于其对反洗钱实践和社会治理理论与现实意义的深刻探讨。 这本书的最大特色在于其内容的全面性和实用性。作者以严谨的学术态度和通俗易懂的语言，结合生动的案例，为读者展现了一幅立体而全面的洗钱犯罪图景。作者不仅阐述了洗钱的定义和反洗钱法律法规，还深入挖掘了洗钱犯罪的根源、手法、趋势及其对社会经济和政治的深远影响，这在同类著作中较为少见。 全书共分十二章，结构清晰，逻辑严密，内容丰富。从第一章的洗钱基本事实，到后续章节对空壳公司、贸易洗钱、房地产洗钱、俄罗斯自助洗衣店、钱骡和网骡、人口贩运、加密货币等复杂洗钱手法的详细剖析，再到恐怖融资、反洗钱立法和合规方案，最后提出思考和建议，构建了一个独立且完整的知识体系。 这本书的另一大亮点是其含有丰富的案例分析。作者精心挑选了最新且极具代表性的洗钱案例，通过生动的阐述和深入的剖析，使读者能直观了解洗钱犯罪的复杂性和危害性。这些案例不仅增强了该书的可读性，也为反洗钱实践提供了宝贵的经验和教训。 从理论意义上看，这本书系统梳理了洗钱和反洗钱的发展历程，深入分析了洗钱活动的本质、特征和影响，为反洗钱理论研究提供了新的视角和思路。特别是对洗钱与恐怖融资、洗钱与腐败等问题的探讨，拓展了反洗钱研究的广度和深度。 从实践意义上看，该书为金融机构、监管部门、执法机关等相关主体提供了全面的反洗钱指南。书中详细介绍了反洗钱合规方案的要求与标准，并就有效识别和防范洗钱风险提出了具体建议，对提升反洗钱工作的有效性具有重要指导意义。 从社会治理的角度看，此书深刻揭示了洗钱活动对经济、金融、社会秩序乃至国家安全的严重危害，强调了反洗钱工作的重要性和紧迫性。作者指出，洗钱不仅是金融犯罪的表现，更是社会治理失效的结果；洗钱不仅是一个经济金融问题，更是关乎社会公平正义和国家长治久安的重大问题。这些观点对我国完善反洗钱法律体系、健全反洗钱工作机制、提升反洗钱工作水平具有重要启示意义。 这本书的另一个突出特点是其具有国际视野。虽然该书的主要内容是基于西方国家的经验和案例，但其中的许多观点和建议对中国的反洗钱工作同样具有重要的借鉴意义。在全球化的今天，洗钱犯罪已成为跨国性问题。作为世界第二大经济体，中国在国际反洗钱合作中扮演着越来越重要的角色。通过学习和借鉴国际先进经验，我们能够更好地应对日益复杂的洗钱威胁，提升我国反洗钱工作的国际化水平。 在这本书中，作者不仅介绍了国际反洗钱组织的发展历程和主要成果，还对比分析了不同国家和地区的反洗钱法律制度与实践经验，为我国的国际合作和制度创新提供了有益的借鉴。此外，作者强调了跨国合作在反洗钱工作中的必要性和重要性。由于洗钱活动常常跨越国界，单靠一国之力难以有效打击。作者呼吁加强国际合作，统一全球标准，推动公私部门合作，强化国际政策协调与信息共享，这对于构建全球反洗钱网络具有重大的意义。 值得一提的是，此书对新技术在洗钱和反洗钱中的应用给予了特别关注。作者深入分析了加密货币、区块链等新兴技术给反洗钱工作带来的挑战和机遇，为应对技术变革背景下的洗钱新态势提供了前瞻性思考。 回顾我国的反洗钱历程，自反洗钱工作部际联席会议机制建立以来，迄今已有20年。在国务院授权认定的反洗钱最高行政主管机关——中国人民银行的领导下，反洗钱工作取得了举世瞩目的成就。反洗钱经历了从无到有、从粗放到集约、从点到线再到面的渐进式演变，从“器”到“术”再至“道”，从被动到主动、从规则到原则、从表面到实质、从条线到全员、从成本中心到价值中心的螺旋式上升。反洗钱从最初打击金融犯罪的“工具性”被动合规层面，逐步上升到预防金融系统风险、遏制经济犯罪和有组织犯罪、打击暴力恐怖犯罪、主动维护国家安全的战略高度。当然，从全球视野和更高标准来看，我们仍需继续努力，如洗钱犯罪的上位罪认定范畴偏窄，自洗钱尚未正式入罪，非银行金融机构的反洗钱意识和能力偏弱，最终受益所有人的识别、登记和穿透体系才初步建立，“反洗钱不可能三角”——反洗钱合规，数据信息分享，数据安全、用户隐私保护及商业秘密保护——之间依然存在“跷跷板”式的失衡，金融情报网络建设及系统性能力、信息透明度等尚存不足，与反洗钱相关的司法救济在实践中仍较薄弱，反洗钱人才的独立培养体系、认定标准及反大规模毁灭性武器扩散融资等方面亟待升级和完善。目前，我国的反洗钱法修订草案即将获得通过，金融行动特别工作组（FATF）对中国的第五轮互评估工作也将很快启动，这些都将推动我国反洗钱工作迈上新台阶。 随着经济全球化和科技发展的日新月异，国际国内的反洗钱形势愈加严峻。犯罪分子利用虚拟货币、跨境电子支付等新型金融工具和渠道，使得洗钱手法更加隐蔽和复杂。同时，贪腐、洗钱、恐怖融资、涉税犯罪、有组织犯罪、网络欺诈等呈现出新的特点和趋势，对金融安全和社会稳定构成了新的冲击和挑战。加强反洗钱工作，不仅是维护金融秩序、防范金融风险的需要，更是推进国家治理体系和社会治理能力现代化的必然要求。在此背景下，该书的出版尤为及时，不仅为反洗钱理论研究和实践工作提供了全面系统的指导，也为我国完善反洗钱法律制度、提升反洗钱工作水平提供了新的思路和方法。 总的来说，这是一本兼具学术性和实用性的佳作。它不仅适合反洗钱合规专业人士、执法人员、监管者和政策制定者等专业读者，也适合那些对这一领域感兴趣的普通读者。我相信，无论是反洗钱领域的新手，还是经验丰富的专家，都能从中获得新的洞见和启发。 我坚信，在党和政府的强力领导下，通过司法、监管和执法机关以及全社会的共同努力，我们一定能够有效打击洗钱犯罪，维护金融安全，构建一个更加公平正义的社会。 严立新 复旦大学中国反洗钱研究中心执行主任 陆家嘴金融安全研究院院长 2024年10月 从空壳公司到加密货币，揭秘全球洗钱网络的隐秘操作与最新手法 带你深入犯罪经济的暗流，探索洗钱如何渗透日常生活 提供实用的反洗钱策略和建议，金融机构、企业和个人防范非法资金流动指南