风险管理（第2版）

作者简介

本书由未来教育集团的银行业专业人员职业资格考试应试指导教材编写组进行编写。该编写组由多位拥有丰富教学、考试培训和命题经验的名师组成，在多年研究银行从业资格考试的命题规律和重难点基础上，精心研发了一套适合考生高效备考的辅导图书，旨在帮助考生攻克考试难点，掌握考试重点，轻松备考。

内容简介

"(一)风险预警的程序和主要方法项目内容程序(1)信用信息的收集和传递。(2)风险分析。(3)风险处置。风险处置可以分为预控性处置和全面性处置。(4)后评价。后评价是指对风险预警的结果进行科学的评价。续表 项目内容方法(1)适应监管底线的风险预警管理。(2)适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。(3)适应有关客户信用风险监测的预警管理。(二)行业风险预警解读6解读6行业风险预警的目的是预测目标行业的发展前景及该行业中企业所面临的共同风险。行业因素内容行业环境主要包括经济周期因素、财政货币政策、国家产业政策、法律法规等方面。行业经营主要包括市场供求、产业成熟度、行业垄断程度、产业依赖度、产品替代性、行业竞争主体的经营状况、行业整体财务状况。行业财务主要包括净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、销售利润率、产品产销率以及全员劳动生产率6项关键指标。行业重大 突发事件行业发生重大突发事件后，一般都会对行业中的企业以及相关行业中的企业正常生产经营造成影响，从而给商业银行正常的本息回收工作带来不利影响。(三)区域风险预警项目内容政策法规 发生 重大变化某些政策法规发生重大变化，可能会直接影响地方经济的发展方向、发展速度、竞争格局等，同时对区域内的企业也可能会产生不同程度的影响，从而引发区域风险。区域经营 环境出现 恶化在对区域风险监测的过程中要关注区域的经济发展状况及发展趋势，如地区生产总值增长率、地区生产总值占比等。区域商业银 行内部出现 风险因素关注分支机构信贷规模、资产质量、管理班子、基层人员结构等异常变动和经营管理恶化情况，以及内外部审计、检查发现的违规、违纪、违法等现象。(四)客户风险预警(1)银行贷款一般不会一夜之间变成问题贷款或损失，在信贷资产质量逐渐恶化之前，借款人往往会出现许多预警信息。(2)法人客户风险预警可分为财务风险预警和非财务风险预警两大类。三、信用风险报告(掌握)真考解读 属于常考点，一般会考1道题。 (一)风险报告的职责和路径项目内容职责(1)保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识。(2)传递商业银行的风险偏好和风险容忍度。(3)实施并支持一致的风险语言/术语。(4)使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息。(5)告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责。(6)利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持。(7)保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。路径(1)采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构。(2)与传统的书面报告方式相比，风险管理信息系统真正实现了风险管理信息/报告的多向化、交互式传递，在保证风险管理部门独立性的同时，确保管理层对业务部门主要风险的实时监控。(二)风险报告的主要内容分类内容按报告的 使用者划分(1)内部报告，包括评价整体风险状况、识别当期风险特征、分析重点风险因素、总结专项风险工作以及配合内部审计检查。(2)外部报告，包括提供监管数据、反映管理情况以及提出风险管理的措施建议等。按报告的 类型划分(1)综合报告。①含义：指各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。②内容：辖内各类风险总体状况及变化趋势、分类风险状况及变化原因分析、风险应对策略及具体措施，以及加强风险管理的建议。(2)专题报告。①含义：指各报告单位针对管理范围内发生(或潜在)的重大风险事项与内控隐患所做出的专题性风险分析报告。②内容：重大风险事项描述(事由、时间、状况等)、发展趋势及风险因素分析，以及已采取和拟采取的应对措施。(三)商业银行应报告的重大风险事项解读7解读7商业银行应报告的重大风险事项，考生应掌握。商业银行报告的重大风险事项：①重大信贷风险事项；②重大市场风险事项；③重大利率风险事项；④重大突发性事件；⑤重大法律风险事项；⑥各报告单位认为应报告的其他重大风险事项。" 本书为银行业专业人员职业资格考试（初级）风险管理科目的辅导用书。书中教学模块丰富，知识讲解详细、重点突出，纸质教材+线上资源，名师讲解+题库训练，为广大考生高效“充电”！